Members at the teller counter of a community-scale financial institution, mid-morning.
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Sector · 03/05

Cooperativas de crédito

Examinadas por la NCUA, propiedad de los miembros. Expectativas distintas de gobierno, capital y BSA.

01

El sector

Propiedad de los miembros, examinadas por la NCUA, escrutadas como un banco.

El gobierno de una cooperativa es su historia de riesgo.

Las cooperativas no son bancos, pero sus examinadores leen el mismo manual.

Nuestra práctica se construye en torno al comité de supervisión.

La propiedad de los miembros cambia la conversación.

02

Los reguladores en la sala

Quién lee los papeles de trabajo.

Federal principal
NCUACUs federales y estatales aseguradas
Regulador estatal
State CU dept.para carta estatal
BSA / AML
FinCENSAR / CTR, exámenes BSA
Capital
Risk-Based Capitalratio RBC para CUs complejas
Consumidor
CFPBsobre $10B en activos
TI / ciber
ACETmarco de examen TI de la NCUA

03

Lo que hacemos para este sector

Las prácticas que más se presentan.

04

Un encargo representativo

Anónimo, pero la forma es real.

Perfil de la institución Cooperativa federal, $3.2B, multi-estado.
Detonante Solicitud del comité tras los primeros 90 días del nuevo CEO.
Duración Ciclo anual (renovado dos veces)
Servicios Auditoría · BSA · TI

Un comité de supervisión que quería una verdadera tercera línea.

El comité de supervisión nos contrató como auditoría interna externalizada.

Lo que vio el comité
FINDING 01 Evaluación reformulada; plan rebalanceado.
FINDING 02 Dos MRAs remediados y revalidados.
FINDING 03 Briefings acortados; seguimiento en herramienta GRC.

05

Sectores adyacentes

Quién está al lado.

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